2017年证券从业《证券发行与承销》复习备考模拟试卷(附答案)

2017-03-20 00:00:00苏萌 证券从业资格

  一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)

  1.上市公司重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的,资产评估机构原则上应当采取(  )以上评估的方法进行评估。

  A.4种

  B.1种

  C.3种

  D.2种

  2.上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的(  )以上通过。

  A.1/3

  B.1/2

  C.3/4

  D.2/3

  3.上市公司发行股份购买资产时,发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前(  )交易日公司股票交易均价。

  A.10个

  B.20个

  C.30个

  D.40个

  4.特定对象以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起(  )个月内不得转让。

  A.24

  B.12

  C.36

  D.6

  5.并购重组委员会会议表决采取(  )方式。

  A.记名投票

  B.口头表决

  C.举手表决

  D.无记名投票

  6.证券公司取得从事并购重组账务顾问业务资格,账务顾问主办人应不少于(  )人。

  A.10

  B.7

  C.5

  D.3

  7.证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务,其实缴注册资本和净资产不得低于人民币(  )万元。

  A.200

  B.300

  C.500

  D.600

  二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)

  1.上市公司在实施重大资产重组时,应该(  )。

  A.由董事会依法作出决议

  B.由独立董事就本次重大资产重组发表独立意见

  C.聘请独立财务顾问专业机构

  D.制定严格有效的保密制度

  2.关于上市公司实施重大资产重组的表述,正确的有(  )。

  A.上市公司独立董事会应当就重大资产重组发表独立意见

  B.上市公司实施重大资产重组应当由董事会依法作出决议,提交股东大会批准

  C.上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议,须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过

  D.上市公司重大资产重组涉及关联交易的,关联股东在股东大会审议重大资产重组事项时,应当回避表决

  3.在上市公司重大资产重组中,关注的共性问题有(  )。

  A.特许经营

  B.关联交易

  C.同业竞争

  D.土地使用权

  4.在上市公司重大资产重组中,交易价格公允性的关注点包括(  )。

  A.评估报告与盈利预测报告间是否存在重大矛盾

  B.评估基准日选择是否合理

  C.评估方法选择是否得当

  D.上市公司是否提供标的资产的评估报告和技术说明

  5.在上市公司重大资产重组中,审计机构与评估机构应彼此独立,具体要求包括(  )。

  A.主要经营管理人员不得双重任职

  B.主要股东不同

  C.不属于同一控制人控制

  D.执行人员不同

  6.并购重组申请事项的审核,符合规定的有(  )。

  A.并购重组委员采用无记名投票方式表决

  B.并购重组委员会可邀请其他专家到会提供专业咨询意见,但所邀请专家没有表决权

  C.并购重组委员会可要求并购重组当事人到会陈述意见,但无权要求专业机构代表到会陈述意见

  D.并购重组委员应当在工作底稿上填写个人审核意见,该工作底稿在会议结束后要提交

  7.并购重组委员会的以下(  )内容,需在中国证监会网站上发布。

  A.会议时间

  B.申请人名单

  C.参会委员名单

  D.会议地点

  三、判断题(正确的用A表示.错误的用B表示)

  1.根据中国证监会规定,上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。(  )

  2.上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的筹集资金用途,使用筹集资金购买资产、对外投资的行为,不适用《重组管理办法》。(  )

  3.在计算上市公司重大资产重组比例时,如上市公司同时购买、出售资产的,应当分别计算购买、出售资产的相关比例,并以二者中比例较低者为准。(  )

  4.发行股份购买资产的首次董事会决议公告后,董事会在3个月内未发布召开股东大会通知的,上市公司应当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项。(  )

  5.在上市公司重大资产重组中,出现明确表示不同意此次重组的债权人,则对其对应的债务需要偿还完毕。(  )

  6.上市公司并购重组申请经并购重组委员会审核未获通过且中国证监会作出不予核准决定的,申请人需在6个月后重新提出并购重组申请。(  )

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